金融法律服务 作者：陈健民曾语晗
来源：金融法律服务
题记
最近几年，涉及上市公司、金融证券案件频发。轻则行政处罚，禁止市场准入；重则涉及刑事处罚，万千努力一朝幻灭。而随着国家对于金融证券市场的监管力度加强、金融证券市场开放力度加大、以及未来对标欧美金融证券市场的需要，国家对于规范金融证券市场、打击违法犯罪活动的尺度也在逐步调整，曾经一些虽已立法但很少适用的“僵尸罪名”亦有逐渐复苏的迹象。
陈健民律师于2015年便计划将涉及金融证券市场、上市公司合规及其高管可能涉及的刑事罪名逐一整理解读分析，却一直因各种原因未能成文。自2019年12月起，陈健民律师团队将启动并实施该计划，希望通过对一些典型性案例的分析，对金融证券市场合规及上市公司风控起到一定“揭开面纱”作用。
违规出具金融票证罪
缩略语表
02立法目的
通过银行开展资信调查，出具资信证明，是银行等金融机构的一项金融业务之一。在我国一般都委托中国银行等办理。从狭义上讲，其是指由银行及其他金融机构经过资信调查后，就其资金和信用提供的一种书面情况反映与报告。但从广义上来说，票据、银行存单、房契、地契以及其他各种产权证明，都可以表现为某个单位或个人的资产情况，反映出经济实力、资信能力，从而成为持有人的资信证明。除此之外，由银行以及其他金融机构出具的有关财产方面的委托书、协议书、意向书亦可反映持有人的资信情况，成为其资信证明。一些本无可靠资信能力的人，为了获取非法利润，便借用银行信用标榜自己的经济实力与资信情况，骗取他人的信任，在与之交易的经济活动中，趁机诈取他人财物。因此，银行等金融机构在为他人出具资信证明时，必须严格依照有关法律、法规的规定，认真审查其资信情况，不能玩忽职守甚或滥用职权，非法为他人出具资信证明，从而为不法分子招摇撞骗、诈骗财物大开方便之门。因其行为而造成严重后果的，自然应受到法律的严厉制裁。
03构成要件
（一）主体
本罪的主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员。这里规定的“银行”是广义的银行，包括中国人民银行、各商业银行、政策性银行以及其他在我国境内设立的中外合资银行和外资银行。“其他金融机构”，是指除银行以外的其他金融机构，即所谓非银行金融机构。
（二）主观方面
本罪在主观上只能依故意构成，过失不构成本罪。即行为人明知为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明违反规定，仍继续为他人出具。
（三）客体
本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。
（四）客体
客观方面表现为违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的行为;“违反规定”，是指违反有关金融法律、行政法规、规章及银行金融机构内部制定的规章制度与业务规则。“为他人”不仅包括为自然人，而且包括为单位。“保函”，是指银行办理代客担保业务时，应申请人的要求，向受益人开出的保证函件。“票据”指金融票据。“存单”即银行存单。“资信证明”，是指提供客户的财产状况、偿还能力、信用程度等情况的证明文件。“造成较大损失”，应从经济的观点考察，既包括使金融机构遭受较大损失，也包括使其他有关个人或单位遭受较大损失的行为。
04与其它罪名的区别
05司法判例
（一）王某案
（二）郝某某案
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